Veröffentlicht am 19 June 2019

Pension Plan Definition

Was ist eine Pension Plan?

Ein Pensionsplan ist ein Pensionsplan, der einen Arbeitgeber erfordert Beiträge in einen Pool von Geldern vorbehaltene einen Arbeitnehmer künftigen Nutzen zu machen. Der Pool der Mittel wird auf die Mitarbeiter im Auftrag investiert, und das Ergebnis auf die Investitionen generieren Einkommen für den Arbeitnehmer in den Ruhestand gehen.

Neben einer erforderlichen Beiträge des Arbeitgebers haben einige Pensionspläne eine freiwillige Investitionskomponente. Ein Vorsorgeplan erlauben kann ein Arbeitnehmer einen Teil seines beitragen laufenden Erträgen aus Löhne in einen Investitionsplan Fonds Ruhestand zu helfen. Bis zu einem bestimmten Prozentsatz oder Dollar - Betrag Der Arbeitgeber kann auch einen Teil der jährlichen Beiträge, die Arbeitnehmer entspricht.

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Altersversorgung

Haupttypen von Pension Plan

Es gibt zwei Hauptarten von Pensionsplänen der leistungsorientierten und beitragsorientierte Pläne.

In einem leistungsorientierten Plan , garantiert der Arbeitgeber , dass der Arbeitnehmer eine bestimmte Höhe der Leistung in dem Ruhestand gehen, unabhängig von der Wertentwicklung des zugrunde liegenden Anlagepools empfängt. Der Arbeitgeber haftet für einen bestimmten Fluss von Pensionszahlungen an den Rentner (der Dollar - Betrag durch eine Formel bestimmt wird, in der Regel bezogen auf das Ergebnis und Dienstjahre), und wenn das Vermögen des Pensionsplans nicht ausreichen , um die Vorteile zu zahlen, das Unternehmen ist für den Rest der Zahlung haftet. Amerikanische Arbeitgeber finanzierten Pensionspläne aus den 1870er Jahren stammen (die American Express Company gründete den ersten Pensionsplan  in 1875), und auf ihrer Höhe, in den 1980er Jahren, sie bedeckt fast die Hälfte aller privaten SektorsArbeitskräfte. Etwa 90% der Beschäftigten im öffentlichen Dienst, und rund 10% der Privatangestellten, in den USA, werden von einem leistungsorientierten Plan heute bedeckt, nach dem Bureau of Labor Statistics.

In einem Beitragsprimat , macht der Arbeitgeber spezifische Plan Beiträge für die Arbeiter passenden, in der Regel in unterschiedlichem Maße der von den Mitarbeitern geleisteten Beiträge. Der letzte Vorteil vom Arbeitnehmer erhalten , hängt von der Anlageperformance Plan: Die Haftung des Unternehmens eine bestimmte Leistung zu zahlen endet , wenn die Beiträge geleistet werden. Denn das ist viel billiger als die traditionelle Rente, als das Unternehmen am Haken ist für alles , was den Fonds nicht erzeugen kann, eine wachsende Zahl von privaten Unternehmen bewegt sich auf diese Art von Plan und endet mit Leistungsprimat. Bekanntestes Beitragsprimat ist die 401 (k) , sowie der entsprechende Plan für die Non-Profit - Arbeiter, die 403 (b) .

Im allgemeinen Sprachgebrauch „Vorsorgeplan“ bedeutet oft den traditionellen leistungsorientierten Plan, mit einem Satz Auszahlung, finanziert und vollständig vom Arbeitgeber kontrolliert.

Einige Unternehmen bieten beide Arten von Plänen. Sie ermöglichen auch die Mitarbeiter über 401 (k) Salden in ihre leistungsorientierten Plänen zu rollen.

Es ist eine weitere Variante, die Pay-as-you-go-Vorsorgeplan. Eingesetzt durch den Arbeitgeber, neigen diese vollständig vom Arbeitnehmer finanziert werden, die für Lohnabzüge oder pauschaler Beiträge entscheiden kann (die in der Regel nicht auf 401 (k) -Pläne erlaubt). Andernfalls werden sie ähnlich wie 401 (k) Pläne, mit der Ausnahme, dass sie in der Regel keine Gesellschaft Spiel bieten. 

Pension Plan: Factoring in ERISA

Der Employee Retirement Income Security Act von 1974 (ERISA) ist ein Bundesgesetz entwickelt, um die Altersguthaben der Anleger zu schützen, und das Gesetz sieht ausdrücklich Richtlinien, den Pensionsplan Treuhänder folgen muss das Vermögen der Beschäftigten im privaten Sektor zu schützen.

Unternehmen , die Altersvorsorge bieten , werden als Plansponsoren (Treuhänder) und ERISA erfordert , dass jedes Unternehmen einen bestimmten Grad an Planinformationen an den Mitarbeiter zur Verfügung zu stellen , die in Betracht kommen. Plan Sponsoren geben Auskunft über Anlagemöglichkeiten und den Dollar - Betrag der Arbeitnehmerbeiträge , die von der Firma abgestimmt sind, falls zutreffend. Die Mitarbeiter müssen auch verstehen , Unverfallbarkeit , die den Dollar - Betrag der Pensionsvermögen bezieht , das von dem Arbeiter im Besitz; Vesting basiert auf der Anzahl der Dienstjahre und anderen Faktoren.

Pension Plan: Vesting

Einschreibung in einem Plan leistungsorientierten ist in der Regel automatische innerhalb eines Jahres der Beschäftigung, entweder obwohl Ausübungs sofort sein kann oder über sieben Jahre verteilt. Begrenzte Vorteile bereitgestellt werden, und ein Unternehmen vor dem Ruhestand verlassen führen können einige oder alle einen Mitarbeiter Rentenleistungen verlieren.

Mit beitragsorientierte Pläne, Ihre einzelnen Beiträge sind zu 100% übertragen, sobald sie Ihr Konto erreichen. Aber wenn Ihr Arbeitgeber diese Beiträge übereinstimmt oder gibt Ihnen Aktien des Unternehmens als Teil Ihrer Leistungspaket, kann es einen Zeitplan, unter denen ein bestimmter Prozentsatz jedes Jahr an Sie übergeben wird aufgebaut, bis Sie „vollständig bekleidet.“ Nur weil Rentenbeiträge voll bedeutet nicht, sind unverfallbar sind Sie erlaubt Auszahlungen zu machen, aber.

Pension Plan: Sind sie Steuerpflichtiger?

Die meisten Arbeitgeber finanzierte Pensionspläne sind qualifiziert , das heißt , sie entsprechen Internal Revenue Code 401 (a) und Employee Retirement Income Security Act von 1974 (ERISA) Anforderungen. Das gibt ihnen ihre steuerbegünstigten Status. Die Arbeitgeber erhalten eine Steuervergünstigung auf die Beiträge , die sie für ihre Mitarbeiter auf den Plan zu machen. So tut den Mitarbeiter: Beiträge sie auf den Plan kommen zu lassen „off the top“ von ihrem Gehalt - das heißt, aus ihren genommen Bruttoeinkommen . Das reduziert effektiv ihre zu versteuernden Einkommen , und im Gegenzug die Menge sie die schulde IRS kommt 15. April Fonds in einem Rentenkonto platziert dann in einem wachsenlatenten Steuer- Rate aufgrund keine Steuern Sinn auf sie ist, solange sie auf dem Konto verbleiben. Beide Arten von Plänen kann der Arbeitnehmer Steuer auf die Ertragslage des Pensionsplan verschieben , bis Entnahmen beginnen, und diese steuerliche Behandlung erlaubt die Mitarbeiter Dividendenerträge, Zinserträge und Kapitalgewinne zu reinvestieren, die eine viel höhere Rendite vor dem Ruhestand erzeugt.

Nach seiner Pensionierung, wenn Sie Geld von einem qualifizierten Vorsorgeplan beginnen erhalten, kann Sie zu zahlen haben Bundes- und staatliche Einkommensteuern.

Wenn Sie keine Investitionen in dem Plan, weil Sie nichts beigetragen haben, oder werden als nichts beigetragen haben, Ihr Arbeitgeber einzubehalten nicht Beiträge vom Lohn oder Sie haben alle Ihre Beiträge (Investitionen im Vertrag) steuerfrei erhalten in den vergangenen Jahren ist die Rente in voller Höhe steuerpflichtig.

Wenn Sie Geld beigetragen nach Steuern gezahlt wurden, ist Ihre Rente oder Rente nur teilweise steuerpflichtig. Sie schulden keine Steuer auf den Teil der Zahlung , die Sie gemacht , dass die Rückkehr des nach Steuern Betrag stellt Sie in den Plan setzen. Steuerpflichtigen sind qualifizierte Renten nach dem besteuert Vereinfachtes Verfahren .

Können Unternehmen ändern Pläne?

Einige Unternehmen halten ihre traditionellen leistungsorientierten Plänen, aber ihre Vorteile frieren, was bedeutet, dass nach einem bestimmten Punkt, der Arbeitnehmer nicht mehr größere Zahlungen anfallen, egal wie lange sie für das Unternehmen arbeiten oder wie groß ihr Gehalt wächst.

Wenn ein Vorsorgeanbieter entscheidet, den Plan umzusetzen oder zu ändern, erhalten die erfassten Arbeitnehmer für jede qualifizierende Arbeit fast immer einen Kredit vor der Änderung durchgeführt. Das Ausmaß, in die bisherigen Arbeit variiert bedeckt von Plan zu Plan. Wenn auf diese Weise angewendet wird, muss der Plan Anbieter diese Kosten decken rückwirkend für jeden Mitarbeiter in einer fairen und gleichen Art und Weise über den Verlauf seiner verbleibenden Dienstjahre.

Pension Plan vs. Pensionskassen

Wenn ein leistungsorientierter Plan aus gepoolten Beiträgen von Arbeitgebern, Gewerkschaften und anderen Organisationen durchgeführt wird, ist es allgemein als eine Pensionskasse bezeichnet. Geführt von einem Finanzintermediär und von professionellen Managed Fondsmanagern im Auftrag eines Unternehmens und seine Mitarbeiter, Pensionskassen steuern relativ große Mengen an Kapital und stellen die größten institutionellen Anleger in vielen Ländern; ihre Aktionen können die dominieren die Aktienmärkte , in denen sie investiert sind. Pensionsfonds sind in der Regel frei von Kapitalertragsteuer . Das Ergebnis auf ihrem Investment - Portfolios ist latente Steuer- oder steuerfrei .

Vorteile und Nachteile

Eine Pensionskasse bietet einen festen, vorgegebenen Nutzen für die Mitarbeiter in dem Ruhestand gehen, helfen Arbeitnehmer planen ihre zukünftigen Ausgaben. Der Arbeitgeber macht sich die Beiträge und kann nicht rückwirkend Vorsorgeleistungen verringern. Freiwillige Arbeitnehmerbeiträge können auch erlaubt sein. Da Leistungen hängen nicht von Anlagerenditen bleiben Vorteile stabil in einem sich verändernden wirtschaftlichen Umfeld. Unternehmen kann mehr Geld an eine Pensionskasse beitragen und mehr von der Steuer abziehen , als mit einem Beitragsprimat. Eine Pensionskasse hilft zur Förderung der spezifischen Geschäftsstrategien Vorruhestand subventionieren. Allerdings ist ein Pensionsplan komplexer und kostspieliger herzustellen und zu warten als andere Altersvorsorge. Die Mitarbeiter haben keine Kontrolle über Investitionsentscheidungen. Darüber hinaus ist eine Verbrauchssteuer gilt, wenn die Mindestbeitragspflicht an den Plan nicht erfüllt oder wenn überschüssige Beiträge ist gemacht werden.

AN Auszahlung des Mitarbeiters hängt von seinem Gehalt und Dauer der Beschäftigung mit dem Unternehmen. Kredite oder Vorbezüge sind von einer Pensionskasse zur Verfügung. In-Service - Distributionen an einen Teilnehmer nicht vor dem Alter von 62 erlaubt Vorruhestand führen im Allgemeinen zu einer geringeren monatlichen Auszahlung.

Monat Annuity oder Lump Sum?

Mit einem leistungsorientierten Plan, Sie haben in der Regel zwei Möglichkeiten , wenn es um Verteilung kommt: periodisch ( in der Regel monatlich) Zahlungen für den Rest Ihres Lebens oder eine pauschalen Verteilung . Einige Pläne ermöglichen es Ihnen , beides zu tun, das heißt, nehmen Sie etwas von dem Geld in einer Summe aus, und verwenden Sie den Rest regelmäßige Zahlungen zu generieren. Auf jeden Fall wird es wahrscheinlich eine Frist sein , mit dem Sie entscheiden müssen, und Ihre Entscheidung endgültig.

Es gibt mehrere Dinge zu beachten, wenn zwischen einer monatlichen Rente und einem Pauschalbetrag wählen. 

  • Annuity:  monatliche Rentenzahlungen werden in der Regel als angeboten einzige Leibrente  nur für Sie für den Rest Ihres Lebens - oder als gemeinsame und Hinterbliebenenrente für Sie und Ihren Ehepartner. Letztere zahlt einen geringeren Betrag pro Monat ( in der Regel 10% weniger), aber die Auszahlungen weiterhin nach Ihrem Tod , bis der überlebende Ehegatte stirbt.

Manche Menschen entscheiden , die einzige Leibrente zu nehmen, die Entscheidung zum Kauf ganzes Leben oder andere Arten von Lebensversicherung Politik Einkommen für den überlebenden Ehegatten zu sorgen. Wenn der Mitarbeiter stirbt, hält die Rentenauszahlung; jedoch erhält der Ehepartner dann eine große Sterbegeld Auszahlung (steuerfrei) , die investiert werden kann und verwendet die steuerpflichtige Rentenauszahlung zu ersetzen , die aufgehört hat. Diese Strategie, die von der Phantasie klingenden Namen geht Rentenmaximierung , kann keine schlechte Idee sein , wenn die Kosten für die Versicherung ist kleiner als die Differenz zwischen dem Single - Leben und den gemeinsamen und Überlebende Auszahlungen. In vielen Fällen ist jedoch die Kosten überwiegt bei weitem den Nutzen.

Kann Ihre Pensionskasse jemals das Geld ausgeht? Theoretisch ja. Aber wenn Ihre Pensionskasse nicht genug Geld hat , muss man zahlen , was es Ihnen schuldet, die Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC könnte) einen Teil Ihrer monatlichen Rente zahlen, bis zu einer gesetzlich festgelegten Grenze. Für 2019 beträgt der jährliche maximale PBGC Nutzen für eine 65-jährige Rentnerin $ 67.295. Natürlich können nicht so viele PBGC Zahlungen, wie Sie von Ihrem ursprünglichen Vorsorgeplan erhalten hätten.  

Annuities zahlt in der Regel bei einem aus festen Zinssatz. Sie können oder auch nicht enthalten Inflationsschutz . Wenn nicht, wird der Betrag , den Sie erhalten aus dem Ruhestand an ein . Dies kann den realen Wert der Zahlungen pro Jahr reduzieren, je nachdem , wie die Lebenshaltungskosten geht. Und da es nur selten nach unten geht, bevorzugen viele Rentner ihr Geld in einer Summe zu nehmen.      

  • Lump Sum:  Wenn Sie einen Pauschalbetrag nehmen, vermeiden Sie das Potenzial (falls unwahrscheinlich) Problem Ihrer Vorsorge pleite, oder einige oder alle Ihre Rente , wenn die Firma Dateien für den Verlust Konkurs . Darüber hinaus können Sie das Geld investieren, hält es für Sie zu arbeiten - und möglicherweise einen besseren Ertrag Zinssatz , zu. Wenn es Geld übrig , wenn Sie sterben, können Sie es als Teil Ihrer passieren entlang Anwesen .

Auf der anderen Seite: keine Lebenseinkommen garantiert, wie mit einer Rente. Es ist an Ihnen , das Geld zuletzt zu machen. Und, wenn Sie den Pauschalbetrag in eine Roll IRA oder andere Steuer-geschützten Konten, die gesamte Menge wird sofort besteuert und könnten Sie in eine höhere schieben Steuerklasse .

Wenn Ihr leistungsorientierter Plan mit einem öffentlichen Arbeitgeber ist, kann Ihre pauschale Verteilung nur auf Ihre Beiträge gleich sein. Mit einem Arbeitgeber des privaten Sektors ist der Pauschalbetrag in der Regel der Barwert der Rente (oder, genauer gesagt, die Summe Ihrer erwarteten Zahlungen lebenslange Rente zu diskon heutigen Dollar) Natürlich können Sie immer eine pauschale Verteilung verwenden , um einen kaufen sofortige Rente auf eigene Faust, die ein monatliches Einkommen Strom, einschließlich Inflationsschutz bieten könnte. Als einzelner Käufer jedoch wird Ihr Einkommen Strom wahrscheinlich nicht so groß wie wäre es mit einer Rente von Ihrem ursprünglichen Pensionskasse leistungsorientierten.

Welche Renditen mehr Geld?

Mit nur wenigen Annahmen und einer geringen Menge Mathematik, können Sie bestimmen , welche Wahl die größte Cash ergibt Auszahlung .

Sie kennen den Barwert einer Einmalzahlung, natürlich. Aber um herauszufinden, welche besser finanziell sinnvoll ist, müssen Sie die schätzen Barwert der Rentenzahlungen. Um den Rabatt oder zukünftig zu erwartenden Zinssatz für die Rentenzahlungen herauszufinden, darüber nachzudenken , wie Sie den Pauschalbetrag investieren könnten , und verwenden Sie dann den Zins die Rentenzahlungen zu diskontieren zurück. Ein vernünftiger Ansatz , um den ‚Diskontsatz‘ um die Auswahl übernehmen wäre, dass der Pauschalbetrag Empfänger die Auszahlung in einem diversifizierten Investment - Portfolio von 60% investiert Aktieninvestitionen und 40% Anleihen. Verwendung von historischen Durchschnittswert von 9% für Aktien und 5% für Anleihen, würde die Diskontrate 7,40% betragen.

Stellen Sie sich vor, dass Sarah $ 80.000 heute oder $ 10.000 pro Jahr für die nächsten 10 Jahre angeboten wurde. Auf der Oberfläche scheint die Wahl klar: $ 80.000 im Vergleich zu $ ​​100.000 ($ 10.000 x 10 Jahre): Die Rente nimmt.

Aber die Wahl wird von dem betroffenen erwarteten Rendite (oder Diskontsatz) Sarah erwartet auf dem $ 80.000 über die nächsten 10 Jahre zu erhalten. Mit dem Diskontsatz von 7,40%, oben berechnet, sind die Rentenzahlungen im Wert von $ 68,955.33 , wenn wieder in die Gegenwart diskontiert, während die Einmalzahlung ist heute $ 80.000. Da $ 80.000 $ mehr als 68,955.33 ist, würde Sarah die pauschale Zahlung.

Andere entscheidende Faktoren

Es gibt andere grundlegende Faktoren , die fast immer in Betracht in jedem getroffen werden müssen Renten Maximierung Analyse. Diese Variablen umfassen:

  • Ihr Alter:  Einer, der einen Pauschalbetrag im Alter von 50 akzeptiert nimmt offensichtlich eher ein Risiko als derjenige, der ein ähnliches Angebot im Alter erhält 67. Jüngere Kunden stellen ein höheres Maß an Unsicherheit als ältere, sowohl finanziell als auch auf andere Weise.
  • Ihre aktuelle Gesundheit und Langlebigkeit projiziert:  Wenn Ihre Familiengeschichte ein Muster von Vorgängern zeigt sterben eines natürlichen Todes in ihren späten 60er oder frühen 70er Jahren, dann wird eine Einmalzahlung in Höhe der richtige Weg sein kann zu gehen. Im Gegensatz dazu , jemand, der ziemlich oft projiziert wird kommen, um Alter zu leben 90 wird im Voraus durch die Rente nehmen. Denken Sie daran , dass die meisten Pauschalbetrag Auszahlungen berechnet werden basierend auf kartiert Lebenserwartung , so diejenigen , die Vergangenheit ihrer projizierten Alter leben, zumindest mathematisch, wahrscheinlich die pauschale Auszahlung zu schlagen. Vielleicht haben Sie auch , ob betrachten Krankenversicherung Vorteile für die Rentenzahlungen in irgendeiner Weise verbunden sind.
  • Ihre aktuelle finanzielle Situation:  Wenn Sie in einer Notlage finanziell sind, dann ist die pauschale Auszahlung notwendig sein kann. Ihre Steuerklasse kann auch ein wichtiger Gesichtspunkt sein; wenn Sie in einer der Spitzensteuer Klammern sind, dann ist die Rechnung von Uncle Sam auf eine pauschale Auszahlung kann mörderisch sein. Und wenn Sie mit einer großen Menge von Hochzinsverpflichtungen belastet werden, kann es klüger sein, einfach die Pauschalsumme nimmt alle Ihre Schulden zu bezahlen , anstatt weiterhin Zinsen zahlen auf all diesen Hypotheken , Autokredite, Kreditkarten , Studentendarlehen und andere Verbraucher Schuldenfür die kommenden Jahre. Eine pauschale Auszahlung kann auch eine gute Idee für diejenigen, die bei einem anderen Unternehmen tätig werden wollen , fortzusetzen und diesen Betrag in ihren neuen Plan rollen kann, oder für diejenigen , die ihre verzögert soziale Sicherheit bis zu einem späteren Alter und auf einem höheres zählen Höhe der garantierten Einnahmen aus , dass.
  • Die erwarteten Erträge aus dem Portfolio des Kunden aus einer pauschalierten Investition:  Wenn Sie sich sicher fühlen , Ihr Portfolio der Lage zu Anlageerträge zu generieren , die die Gesamtmenge annähert , die von der Pension erhalten haben könnte, dann kann die Pauschale der richtige Weg sein gehen. Natürlich müssen Sie hier einen angemessenen Auszahlungsfaktor verwenden, wie zum Beispiel 3% und vergessen Sie nicht nehmen Drawdown Risiko Rechnung in Ihren Berechnungen. Die aktuellen Marktbedingungen und die Zinsen werden auch spielen offensichtlich eine Rolle, und das Portfolio , das verwendet wird innerhalb der Parameter Ihrer fallen muss , Risikotoleranz , Zeithorizont und die spezifischen Anlageziele .
  • Sicherheit:  Wenn Sie eine Low-Risikotoleranz haben, die Disziplin der annuitized Einkommen bevorzugen oder einfach nicht wohl fühlen Verwaltung große Geldsummen, dann ist die Rentenauszahlung ist wahrscheinlich die bessere Wahl , weil es eine sicherere Wette. Im Fall eines Unternehmensplan in Konkurs gehen, zusammen mit dem Schutz des PBGC, staatliche Rückversicherung bis zu vielleicht zwei oder dreihunderttausend Dollar Schritt Fond oft in allen Kunden eines insolventen Trägers zu entschädigen.
  • Die Kosten für die Lebensversicherung:  Wenn Sie in relativ guter Gesundheit sind, dann ist der Kauf einer wettbewerbsfähigen indizierte universellen Lebensversicherung Politik effektiv den Verlust der zukünftigen Renteneinkommen ausgleichen kann und immer noch eine große Summe für andere Dinge verwenden lassen. Diese Art der Politik kann auch beschleunigt Nutzen Fahrer tragen , die helfen können , die Kosten für kritische, Terminal oder eine chronische Krankheit oder Pflegeheim zu decken. Wenn Sie jedoch medizinisch nicht versicherbar sind, dann kann die Rente die sicherere Route.
  • Inflationsschutz:  Eine Rentenauszahlungsoption , die jedes Jahr einen kostengünstiger Anstieg der Lebenshaltungs bietet , ist weit mehr wert als eine , die nicht. Die Kaufkraft von Renten ohne diese Funktion wird stetig im Laufe der Zeit abnehmen, so dass diejenigen , die sie für diesen Weg entscheiden müssen bereit sein , entweder ihren niedrigeren Lebensstandard in der Zukunft oder auch ihr Einkommen aus anderen Quellen zu ergänzen.
  • Nachlassplanung Überlegungen:  Wenn Sie ein Vermächtnis für Kinder oder andere verlassen wollen Erben , dann eine Rente aus. Die Zahlungen aus diesen Plänen nicht mehr immer an den Tod entweder den Rentner oder den Ehegatten, wenn ein spousal Nutzen Option gewählt wurde. Wenn die Rente Auszahlung eindeutig die bessere Option ist, dann wird ein Teil dieses Einkommens sollte in eine Lebensversicherung umgeleitet werden, oder den Körper eines schafft Vertrauen Konto.

    Defined-Contribution-Pläne

    Mit einem Beitragsprimat, haben Sie mehrere Möglichkeiten, wenn es an der Zeit, dass die Bürotür schließen kommt.

    • Lassen Sie in:  Sie könnten nur den Plan intakt und Ihr Geld lassen , wo es ist. Sie können Sie in der Tat finden die Firma ermutigt , dies zu tun. Wenn ja, wird auch weiterhin Ihr Vermögen steuerbegünstigte wachsen , bis Sie sie herausnehmen. Unter dem IRS erforderlichen Mindestverteilungsregeln, müssen Sie Abhebungen beginnen , sobald Alter 70½ erreichen. Es mag Ausnahmen sein, aber wenn Sie noch von der Gesellschaft in irgendeiner Funktion eingesetzt werden.
    • Anzahlung :  Wenn Ihr Plan es erlaubt, können Sie eine Einnahmequelle schaffen, Ratenzahlungen oder eine ange Einkommen Rente - eine Art von paychecks-to-yourself - Anordnung für den Rest Ihrer Alter Lebensdauer. Wenn Sie annuitize, bedenken , dass die beteiligten Kosten höher als bei einem IRA sein könnte.
    • Roll Over:  Sie können rollen über Ihre 401 (k) Mittel zu einem traditionellen IRA , wo Ihr Vermögen wird auch weiterhin wachsen steuerbegünstigte. Ein Vorteil dabei ist , dass Sie wahrscheinlich noch viel mehr Investitionsentscheidungen haben. Sie können dann auf einen Teil oder alle der traditionellen IRA konvertieren Roth IRA . Sie können auch Ihre 401 (k) rollen direkt in eine Roth IRA. In beiden Fällen, auch wenn Sie Steuern auf die Menge , die Sie in diesem Jahr konvertieren zahlen, werden alle nachfolgenden Entnahmen aus der Roth IRA steuerfrei sein. Darüber hinaus sind Sie nicht verpflichtet , Entnahmen aus der Roth IRA im Alter zu machen 70½ oder in der Tat zu einem anderen Zeitpunkt während Ihres Lebens.
    • Lump Sum:  Wie bei einem leistungsorientierten Plan, können Sie Ihr Geld in einer Summe nehmen. Sie können es auf eigene Faust oder Rechnungen bezahlen investieren, nach Steuern auf der Verteilung zu zahlen. Denken Sie daran , könnte eine pauschale Verteilung setzen Sie in einer höheren Steuerklasse, abhängig von der Größe der Verteilung.