Gepubliceerd op 12 March 2019

Disclosure Statement

Definitie van Disclosure Statement

Een verklaring betreffende openbaarmaking is een document het uitleggen van de regels van een IRA in duidelijke, niet-technische taal. Een plan beheerder moet een verklaring van openbaarmaking aan de eigenaar IRA bepalen ten minste zeven dagen voor de IRA is gevestigd, of kan het op het ogenblik dat de IRA is gevestigd, wanneer de eigenaar IRA wordt gegeven zeven dagen waarbinnen hij / zij kan de IRA intrekken .

Een verklaring betreffende openbaarmaking is ook een document waarin de specifieke voorwaarden van een lening, met inbegrip van de rente , eventuele vergoedingen, het geleende bedrag, verzekeringen, en eventuele vooruitbetaling rechten en de verantwoordelijkheden van de kredietnemer.

Breaking Down Disclosure Statement

In eerste instantie (zie boven), moet de disclosure statement bevatten informatie met betrekking tot IRA vergoedingen, IRA regels voor de verdeling en sancties, in aanmerking te komen voor de oprichting van een IRA en de algemene regels van een IRA. Daarentegen, in het tweede geval, de geldschieter moet dit document naar de kredietnemer voor de lening opbrengsten worden uitbetaald.

Disclosure Statement en pensioenrekeningen

Er zijn verschillende soorten van verklaringen betreffende openbaarmaking om verschillende vormen van pensioen rekeningen te passen. Traditionele IRAS individuen toestaan om winst vóór belastingen in de richting van investeringen die uitgestelde belasting kunnen groeien richten. Een alternatief, de Roth IRA  een ccepts na belastingen bijdragen. Investeringen die groeien binnen Roth IRAS niet worden belast bij de uitslag. De 401 (k) plan is een beschikbare premieregeling (DC) plan waarin een werkgever helpt pensioen sponsors werknemers (vaak na een bepaalde periode van de vesting). Andere vormen van de werkgever gesponsord plannen omvatten de SIMPLE IRA en september IRA .

Disclosure verklaringen voor al deze plannen moeten duidelijk af te bakenen, die bijdraagt ​​aan het plan, bijdrage grenzen, indien premies zijn voor of na belastingen, als de beleggingen groeien belasting-uitgestelde, en wanneer is het passend opnames beginnen zonder kosten. Als een individuele fondsen voortijdig intrekt, verklaringen betreffende openbaarmaking dient in detail aanvullende sancties. Openbaarmaking uitspraken kunnen ook de soorten investeringen opties beschikbaar voor deelnemers aan het plan te definiëren, hun historische prestatie (s), en de risico’s, samen met verdere informatie over hoe om meer te leren.

Disclosure Statement en Leningen

In hypotheken, leningen voor studenten, kleine zakelijke leningen, autoleningen en persoonlijke leningen, moet verklaringen betreffende openbaarmaking van het contract te begeleiden. Deze spellen van de lening voorwaarden, met inbegrip van het jaarlijkse percentage of april, financiële kosten, het volledige bedrag van de financiering, geen up-front betalingen, boetes voor te late kosten, zekerheden, opties voor aflossingsvrije periode (s) of de lening uitstel, en wat er gebeurt in het geval van een terugbetaling van het krediet.