Frist er truende til å angre Roth IRA Conversion

Publisert på 12 March 2019

I lang tid, konvertere tradisjonelle IRA til en Roth versjonen var en ganske lav risiko proposisjoner. Hvis du ombestemt deg på et senere tidspunkt, kan du alltid endre kurs.

Det hele endte med skatten regningen President Trump undertegnet i desember 2017. Lovgivningen avsluttes din evne til å “recharacterize” Roth konvertering tilbake til en tradisjonell, september eller SIMPLE IRA , som begynner i skatteåret 2018. Det gjør det samme for Roth IRA midler rullet over fra 401 (k) og 403 (b) kontoer. (For mer om seps og SIMPLE IRAS, se hvordan en forenklet pensjonsordning (SEP) IRA jobbe? Og vår SIMPLE IRA Tutorial .)

Men det er en kort periode - til 15. oktober i år - der du kan fortsatt angre en 2017 Roth konvertering. Og for mange skattebetalere, drar nytte av at vinduet kan føre til en hyggelig skatt pause.

Effekt av skattesats endringer

Med en tradisjonell IRA, sparere bidra på en pre-skatt basis og betale ordinær skattesatser når de trekke midlene i pensjonisttilværelsen. En Roth konto tilbyr lignende fordeler, men i omvendt; du betaler ordinære skatter nå for å gjøre skattefrie kvalifiserte uttak nedover veien.

Bytte til en Roth er mest fornuftig dersom du betaler Uncle Sam nå resulterer i en lavere skatteplikt overall. På grunn av den siste reduksjonen i skattesatser, kan det ikke være tilfelle for noen mennesker som utførte en Roth konvertering i 2017.

Ta for eksempel et ektepar som konverterte sine $ 200.000 tradisjonell IRA konto - som består utelukkende av før skatt penger - til en Roth i 2017. La oss videre anta at de hadde $ 100.000 av andre skattepliktige inntekter.

Under den forrige skatterett, ville deres $ 200,000 kontoen har vært gjenstand for en 33% skattesats. (Alt du reklassifisere som en Roth blir lagt til den justerte brutto inntekt for skatteformål.) Konverteringen alene ville resultere i en $ 66000 betaling til Uncle Sam.

Figur 1. skattelettelser og Jobs Act senker marginale skattesatser for enkeltpersoner (selv om de nye satsene er satt til å utløpe i 2025).

Nye skattesatser og brak fra Skattelettelser og Jobs Act

Kilde: Skattelettelser og Jobs Act

Slappe at konvertering før 15 oktober kan være et klokt trekk. Hvis paret Gjentar Roth konvertering i 2018 på dagens lave priser de kan spare noen alvorlige dollar, forutsatt at deres saldo forblir uendret.

Deres $ 300.000 i skattbar inntekt (inkludert $ 200.000 fra konvertering) vil nå sette dem på en mer skånsom 24% skatt braketten. Plutselig koster deres konvertering dem bare $ 48 000 - en besparelse på $ 18.000.

Selvfølgelig, jo større beløpet du konverterer, jo større fordel av å utføre en Roth-konvertering på dagens lavere priser.

Venter Kan lønne seg

Det er en stor påminnelse her, men. Hvis IRA opplever en betydelig økning i verdi i løpet av de neste månedene, kan du være bedre å holde 2017-konvertering på plass. Jada, du har betalt litt høyere priser da, men du gjorde det på en mindre pott med penger.

Dette er en tid da procrastinating faktisk lønner seg. Ved å vente til fristen oktober vevstoler, kan du la markedet spille seg selv ut for en stund lenger. På dette punktet, kan du kjøre tall, eller har din økonomiske rådgiver gjør det, for å få et bedre inntrykk av om recharacterization fornuftig.

Husk at de enkelte skattelettelser bare gått inn i loven er satt til å utløpe etter 2025. Sperring en ekstra handling av kongressen, vil de sprette opp igjen. Derfor, hvis du ender opp med å angre din Roth, kan det være lurt å gjøre om det i de neste årene, når prisene er relativt lave.

Husk at du ikke trenger å konvertere alle dine midler på en gang. Du kan begrense skatte rammet ved å spre ut prosessen over flere år, konvertere akkurat nok til å bo i din nåværende brakett. (For mer om konverteringer, se Konvertering tradisjonell IRA Besparelser til en Roth IRA og 6 grunner til ikke å Recharacterize din Roth IRA .)

Bunnlinjen

De dagene da du måtte fleksibilitet til å angre en Roth konvertering er en saga blott for de fleste skattebetalere. Men hvis du konvertert tradisjonelle, september eller SIMPLE IRA til en Roth IRA i 2017, har du frem til oktober for å få en gjør-over på dagens lavere priser.

IRAS Roth IRA jumpstart våre forretnings startups handle 401K vs IRA: Hva er forskjellen? amerikanske kongressen

Les denne etterpå

Hvordan åpne en Roth IRA


Roth IRAS kan bare være rockestjerner av investeringen verden. Ved å tilby skattefrie penger i pensjon - og et bredt spekter av investeringsmuligheter - de tilbyr noen fine fordeler som andre pensjonister biler ikke har.

Les mer ->