Unngå de vanligste IRA Roll feil

Publisert på 12 March 2019

Har du tenkt på å rulle den tradisjonelle IRAs fra en finansinstitusjon til en annen? Kanskje du leter etter høyere avkastning, flere investerings valg eller bedre service. Hvis du ruller over tradisjonelle IRA, er det noen vanlige feil du bør unngå. “IRA regler kan være vanskelig, og noen har til og med endret seg over årene, så du må være forsiktig, ellers kan du betale inntektsskatt og straffer,” sier Dan Stewart, CFA ® , president, Revere Asset Management, Inc., i Dallas , Texas.

I denne artikkelen vil vi gi deg en oversikt over IRA roll regler og diskutere hvordan å unngå å bryte dem.

Den 60-dagers regelen

Når du mottar midler fra IRA, har du 60 dager på å fullføre rollover til en annen IRA. “Det er 60 dager, ikke to måneder. Jeg har sett det skje feil,”sier Marguerita M. Cheng, CFP ® , CEO, Blue Ocean Global Wealth, Gaithersburg, Maryland. Hvis du ikke fullfører roll innen den tid lov-eller ikke motta en fraskrivelse eller forlengelse av 60-dagers periode fra Internal Revenue Service (IRS) -den beløpet vil bli behandlet som alminnelig inntekt  av skattemyndighetene.

Det betyr at du må inneholde beløp som inntekt på selvangivelsen, og eventuelle skattepliktige beløpene vil bli beskattet på din nåværende, alminnelig skattesats . Og hvis du ikke var 59,5 år gammel da fordelingen skjedde, vil du møte en 10% straff på uttaket. (For mer, se:  Unntak fra 60-Day Retirement konto Roll regel .)

Ett års ventetid Rule

For ett år etter at du distribuere midler fra IRA og rulle over noen del av dette beløpet, kan du ikke lage en ny skattefritt rullering av noen IRA. “Ulempen med dette er noen banker kan kreve å utstede en sjekk til en annen bank av vaktmester når du beveger IRA. Denne grensen på IRA-til-IRA roll gjelder ikke kvalifiserte roll utdelinger fra en arbeidsgiver plan. Derfor kan du rulle over mer enn en fordeling fra samme kvalifisert plan, 403 (b) eller 457 (b) konto innen et år. Dette ett-års grense gjelder heller ikke for velt fra tradisjonelle IRAs til Roth IRAS (dvs. Roth konverteringer .)

01:37

Vanlige IRA Roll feil

Rmds ikke kvalifisert for Roll

Du har lov til å gjøre skattefrie rollovers fra IRAS i alle aldre, men hvis du er 70,5 år eller eldre, kan du ikke rulle over din årlige nødvendige minimum distribusjon (RMD) fordi det ville bli betraktet som et overskudd bidrag. (Hvis du vil lese mer, se:  Hvordan å rette kvalifiserte (overskudd) IRA Bidrag .)

Hvis du er pålagt å ta en RMD hvert år, sørg for å fjerne årets RMD beløp fra IRA før gjennomføring av velt.

Samme Eiendom Rule

Din roll fra en IRA til en annen IRA må bestå av samme eiendom. Dette betyr at du ikke kan ta kontanter utdelinger fra IRA, kjøpe andre eiendeler med kontanter, deretter rulle over disse eiendelene til en ny (eller samme) IRA. Skulle dette skje, vil skattemyndighetene vurdere kontanter fordelingen fra IRA som alminnelig inntekt. Her er et hypotetisk eksempel på hvordan noen kan krenke samme eiendommen regelen :

En entreprenør, i alderen 57, har besluttet å rulle over henne IRA fra en finansinstitusjon til en annen. Men ønsker hun å bruke sin IRA eiendeler for å kjøpe aksjer i et bestemt selskapets aksjer. Hun tar en del av de midlene hun mottok fra henne IRA, kjøper aksjene og plasserer den resterende kontanter i en ny IRA. Deretter til hun innskudd aksjene i aksje hun kjøpt inn i samme IRA motta skattefrie utsatt behandling.

Skattemyndighetene vil anse den delen av fordelingen brukes til å kjøpe aksjen som alminnelig inntekt; Derfor ville entreprenøren skylder skatt på hennes nåværende, alminnelig skattesats på noen skattepliktig del av aksjene som ble rullet over. Og fordi hun er yngre enn 59,5, ville skattemyndighetene vurdere en 10% straff på noen skattepliktig del av beløpet brukes til å kjøpe aksjer.

Forsiktig: Når du ikke bruker en Roll

Hvis du bare flytte IRA fra en finansinstitusjon til en annen, og du trenger ikke å bruke midlene, bør du vurdere å bruke overføringsmetode i stedet for en velt. En overføring er ikke-rapporter og kan gjøres et ubegrenset antall ganger i løpet av en periode. “En overføring fjerner uttaksprosessen av rulleringen, som sikrer eiendeler gå direkte til sin ende konto og investorer fjerne risikoen knyttet til 60-dagers regelen”, sier Mark Hebner , grunnlegger og president i Index Fund Advisors, Inc., i Irvine, California, og forfatter av “The 12-Step Recovery Program for aktive investorer.”

“Etter min mening, er en direkte overføring den mest optimale løsningen for å flytte midler fra en IRA til en annen,” sier Carlos Dias Jr. , rikdom manager, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Florida.

Tilleggspoeng

Du kan rulle over midler fra noen av dine egne tradisjonelle IRAs, men du kan også rulle over midler til tradisjonelle IRA fra følgende pensjonsordninger:

Hvis roll kvalifiserte beløp fra kvalifiserte planer, 403 (b) planer eller statlige 457 planer er utbetalt til deg i stedet for behandlet som en direkte rollover til en kvalifisert pensjonsordning, må payor holde tilbake 20% av beløpet fordeles til deg. Selvfølgelig, vil du motta kreditt for de skatter som ble tilbakeholdt. Men hvis du bestemmer deg for å rulle over den totale distribusjonen, må du gjøre opp 20%, ut av lommen.

Hvis du ønsker å unngå de tilhørende rapporteringskrav kilde, og en direkte rollover er den metoden som skal brukes til å effektuere din rollover fra kvalifisert plan, 403 (b) plan eller statlig 457 plan konto. En direkte roll er rapporteringspliktig, men ikke skattepliktig. Plus, det er ingen 60-dagers vinduet for å bekymre seg for. Pass på å sjekke med planen administrator og ira vaktmester om deres dokumentasjon og operasjonelle krav til behandling av en direkte roll på dine vegne.

Du kan være i stand til å flytte midler i den andre retningen, også. Det vil si, du kan være i stand til å ta en distribusjon fra IRA og rull den til en kvalifisert plan. Din arbeidsgiver er ikke nødvendig å akseptere slike velt, så sjekk med din plan administrator før du fordele midler fra IRA. Enkelte beløp som nontaxable beløp og rmds kan ikke bli rullet fra en IRA til en kvalifisert plan. 

(For relatert lesing, se: Tips for Moving avgang plan eiendeler .) 

IRAS Internal Revenue Service Dallas Innleid finanseanalytiker texas

Les denne etterpå

Hvordan åpne en Roth IRA


Roth IRAS kan bare være rockestjerner av investeringen verden. Ved å tilby skattefrie penger i pensjon - og et bredt spekter av investeringsmuligheter - de tilbyr noen fine fordeler som andre pensjonister biler ikke har.

Les mer ->

Bør du trekke fra din IRA tidlig?


Individuelle pensjonisttilværelse kontoerkan fungere som en spare supplement til en arbeidsgiver-sponset pensjonsordningog mer enn en tredjedel av amerikanske husholdninger eide minst en IRA i 2017.

Les mer ->