को प्रकाशित किया गया 4 May 2019

कैसे सामाजिक सुरक्षा के लिए स्वरोजगार काम करता है

आप किसी और के लिए एक कर्मचारी के रूप में काम करते हैं, कि कंपनी या संगठन लेता है सामाजिक सुरक्षा करों अपने पेचेक से बाहर है और करने के लिए पैसे भेजता आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस)2019 में, सामाजिक सुरक्षा कर की दर 6.2%, के साथ साथ अस्पताल बीमा (सामान्यतः के रूप में जाना के लिए 1.45% है चिकित्सा कर); हां, तो आपके वार्षिक वेतन $ 50,000 है, राशि है कि वर्ष की अवधि में सामाजिक सुरक्षा के लिए जाना जाएगा $ 3,100, प्लस $ 3825 की कुल के लिए $ 725 है।

आपका नियोक्ता वर्ष की अवधि में एक अतिरिक्त $ 3825 से मेल खाएगा, और यह भी सरकार को अपने सामाजिक सुरक्षा मजदूरी रिपोर्ट करेंगे। जब आप रिटायर, या यदि आप विकलांग हो जाते हैं, सरकार सामाजिक सुरक्षा मजदूरी और के अपने इतिहास का उपयोग करेगा कर क्रेडिट लाभ भुगतान आप प्राप्त करेंगे की गणना करने के। 

क्या होता है जब आप स्वरोजगार कर रहे हैं?

यदि आप कर रहे हैं प्रक्रिया थोड़ी अलग है स्वरोजगारआप दोनों कर्मचारी और नियोक्ता कर रहे हैं, तो यह आपकी आय से सामाजिक सुरक्षा को रोकने का, सामाजिक सुरक्षा के नियोक्ता के मिलान भाग के साथ ही व्यक्ति के हिस्से का योगदान आपका दायित्व है। लेकिन बजाय प्रत्येक पेचेक से सामाजिक सुरक्षा करों रोक की - कई स्वरोजगार लोग नियमित रूप से वेतन सब के बाद भी नहीं मिलता है, - आप भुगतान सभी अपनी आय, दोनों अपने व्यक्तिगत योगदान और अपने व्यापार के योगदान पर सामाजिक सुरक्षा करों, जब आप फ़ाइल अपने वार्षिक संघीय आय कर रिटर्न

अनुसूची एसई, स्व-रोजगार टैक्स , जहां आप अपने व्यवसाय का शुद्ध रिपोर्ट है लाभ या हानि अनुसूची सी पर गणना के रूप में संघीय सरकार सामाजिक सुरक्षा लाभ आप बाद में करने के हकदार हो जाएगा गणना करने के लिए इस जानकारी का उपयोग करता है। स्व-रोजगार कर सामाजिक सुरक्षा के दोनों कर्मचारी और नियोक्ता भाग के होते हैं (6.2% + 6.2% = 12.4%) और के कर्मचारी और नियोक्ता भाग चिकित्सा जो कुल आत्म बनाता है (1.45% + 1.45% = 2.9%), रोजगार कर की दर 15.3%।

क्योंकि तुम दोनों कर्मचारी और कर के नियोक्ता हिस्से का भुगतान करने के लिए है कि आप छड़ी से कम अंत हो रही है की तरह यह लग सकता है, लेकिन आप वास्तव में नहीं कर रहे हैं: अर्थशास्त्रियों का मानना ​​है कि कर्मचारियों को सामाजिक के नियोक्ता भाग से बाहर खो सुरक्षा कर क्योंकि यह पैसे का प्रतिनिधित्व करता है उनके नियोक्ताओं अन्यथा उन्हें भुगतान कर सकता है। 

स्वरोजगार टैक्स कटौती

अनुसूची एसई पर, आप अपने व्यापार का शुद्ध लाभ या हानि की गणना आप कितना स्वरोजगार कर देने से पहले 92.35% की अनुसूची सी पर गणना के रूप में गुणा कर दें। अपने अनुसूची सी लाभ $ 100,000 था, तो आप केवल $ 92,350 पर सामाजिक सुरक्षा कर के 12.4% संयुक्त कर्मचारी और नियोक्ता हिस्से का भुगतान होगा। इसके बजाय $ 12,400 का भुगतान करने का, आप $ 11,451.40 का भुगतान होगा। यह कर कटौती आप $ 948.60 की बचत होगी।

कि $ 11,451.40 के आधा सामाजिक सुरक्षा कर के नियोक्ता के मिलान हिस्सा है। यह एक व्यवसाय के खर्च माना जाता है और अपने कर दायित्व कम कर देता है है। यह एक है ऊपर-लाइन कटौती में फार्म के पेज 1 के नीचे की ओर समायोजित सकल आय खंड है, जहां यह कहते हैं, “स्वरोजगार कर की कटौती योग्य हिस्सा। अनुसूची एसई देते हैं। “यह कर फार्म जहां घटा का एक ही हिस्सा है परंपरागत आईआरए योगदान और विद्यार्थी ऋण ब्याज। $ 11,451.40 के आधा $ 5,725.70 है।

इस व्यवसाय के खर्च $ 94,274.40 के लिए अपने कर योग्य आय को कम करेगा। के पेज 2 पर पर्चा 1040, आप “अन्य कर” अनुभाग में स्वरोजगार कर में $ 11,451.40 जोड़ें। आप भी अपने $ 94K लाभ पर नियमित रूप से आयकर भुगतान करना होगा।

सामाजिक सुरक्षा कर के अलावा कटौती ले जा सकते हैं जब आप स्वरोजगार कर रहे हैं , वहाँ कई व्यापार खर्च है कि अपने कर दायित्व कम कर सकते हैं कर रहे हैं। लेकिन यह है कि आप के खिलाफ काम कर सकते हैं जब यह करने के लिए आता सामाजिक सुरक्षा लाभ गणना है, जो आपकी कर योग्य पर आधारित कर रहे हैं कमाईअधिक कटौती आपके पास, अपने अनुसूची सी आय कम: यहाँ क्यों है। अपने अनुसूची सी आय को कम करने के लिए एक अच्छा कम करने के लिए कितना संघीय, राज्य और स्थानीय आयकर बकाया तरीका है। बहरहाल, यह कम राशि अपने सामाजिक सुरक्षा आय इतिहास का हिस्सा बन जाता है और आप की तुलना में अगर आप उन कटौती नहीं लिया सेवानिवृत्ति में कम लाभ प्राप्त हो सकता है इसका मतलब है। 

“व्यापार के खर्च अपने समग्र कर, जो अंततः अपने सामाजिक सुरक्षा करों को कम करती है कम। व्यापार कर में कटौती स्वरोजगार कर और सामाजिक सुरक्षा करों को कम करने का एक तरीका है, “कहते हैं कार्लोस डायस जूनियर , धन प्रबंधक, एक्सेल टैक्स और वेल्थ समूह , Lake Mary, Fla।

अब करों को कम करना या बाद में लाभ को अधिकतम?

आप कुछ या आप आपकी भविष्य की सामाजिक सुरक्षा लाभ को बढ़ाने के लिए करने के लिए हकदार हैं व्यापार कर में कटौती के सभी को छोड़ देना चाहिए? शायद। क्योंकि व्यापार के लोगों में कम कमाई की वजह से सामाजिक सुरक्षा सेवानिवृत्ति लाभ गणना कर रहे हैं करने के लिए अपने उच्च कमाई समकक्षों की तुलना में भविष्य में और अधिक प्राप्त करने के लिए खड़े जवाब है, जटिल है।

एक अन्य महत्वपूर्ण कारक है, जहां अपने अनुसूची सी कमाई अपने पिछले वर्षों के आय के साथ तुलना में गिर जाते हैं। आप आप के पीछे एक पूर्ण 35 साल के कॅरियर है और आप लगभग उतना ही अपने वर्तमान स्वरोजगार गतिविधियों में कमाई नहीं कर रहे हैं, उस पर आधारित अपने सामाजिक सुरक्षा लाभ की गणना की जाएगी के बाद से समझ में आता है सभी कटौतियों आप कर सकते हैं, लेने के लिए अपने 35 सबसे ज्यादा कमाई साल। इस मामले में, आप अपने सामाजिक सुरक्षा करों को कम करना चाहते हैं। लेकिन अगर आप अपने कैरियर के उच्च कमाई भाग में वर्तमान में कर रहे हैं, एक उच्च अनुसूची सी आय मदद कर सकते हैं उच्च सामाजिक सुरक्षा लाभ बाद में मिलता है।

जब तक आप जटिल गणित का आनंद या एक शीर्ष पायदान एकाउंटेंट है, तथापि, यह शायद नहीं लायक सिरदर्द बाहर है कि क्या आप भविष्य सामाजिक सुरक्षा लाभ में अधिक धन अर्जित करेंगे लगाने की तुलना में आप सभी कटौतियों आप आज कर सकते हैं का दावा करते हुए बचाने करेंगे।

जब से हम क्या सामाजिक सुरक्षा लाभ भुगतान भविष्य में कैसा दिखेगा पता नहीं है - कई लोगों को उम्मीद उन्हें कम होने की वजह से कैसे प्रणाली वित्त पोषित है में चुनौतियों में से - क्या आप वाकई बात के साथ जाने के लिए और कम लेने के लिए चाहते हो सकता है कर देयता आज। सब के बाद, एक ही रास्ता अपने कर दायित्व कम करने के लिए अपने व्यापार से पैसा लेने के लिए और उपलब्ध में से एक में डाल दिया है स्वरोजगार के लिए सेवानिवृत्ति योजनाओंयही कारण है कि पैसा है कि आप सामाजिक सुरक्षा लाभ तुलना में बहुत अधिक नियंत्रण अपने हाथ में होगा।

“सामाजिक सुरक्षा के बारे में महान बात यह है कि आप सेवानिवृत्ति की आयु जब तक यह तक नहीं पहुँच सकता है,” वित्तीय योजनाकार का कहना है केविन मिशेल्स, को CFP ® , की  Medicus धन योजना ड्रेपर, यूटा में। “तुम जल्दी निकासी नहीं कर सकते हैं, आप भुगतान नहीं जा सकते हैं और आप एक लाभ की गारंटी है। हालांकि, अगर आप केवल सामाजिक सुरक्षा के भविष्य के विधान में और कैसे यह सरकारी धन के कुप्रबंधन से प्रभावित होगा एक छोटा सा बात कहने। आप मुसीबत को पहले से ही सेवानिवृत्ति के लिए बचत, तो सामाजिक सुरक्षा में [अनुमति के रूप में ज्यादा के रूप में] का भुगतान है, तो बेहतर विकल्प हो सकता है। यदि आपको विश्वास है आप एक बचत योजना से चिपके समझदारी से निवेश करके नहीं सेवानिवृत्ति तक अपनी बचत को स्पर्श कर सकते हैं, यह क्या आप सामाजिक सुरक्षा में भुगतान को कम करने और अपने रिटायरमेंट के लिए और अधिक जिम्मेदारी लेने के लिए एक बेहतर विचार हो सकता है। “

लेकिन अगर आप होने पर्याप्त अनुसूची सी आय आप काम क्रेडिट आप की जरूरत नहीं देने के लिए की उभार रहे हैं तो उसे आप सब पर सामाजिक सुरक्षा के हकदार रहे हैं सुनिश्चित करने के लिए कुछ कटौती पूर्वगामी के लायक हो सकता है।

इसी तरह, अगर आप अपने स्व-रोजगार कर रिटर्न में कम संख्या में हेराफेरी करने के लिए अपने आयकर देयता कम करने के लिए उत्सुक हैं, तो आप कम सामाजिक सुरक्षा लाभ के साथ बाद में समाप्त कर देंगे। यदि आप एक कर रिटर्न अपने स्वरोजगार आय रिपोर्टिंग फाइल नहीं करते हैं, तो आप के साथ एक रिटर्न फाइल और अभी भी मिल क्रेडिट एक सीमित समय के लिए है सामाजिक सुरक्षा प्रशासन अपना काम समय और आय के लिए। आप कर वर्ष जिसके लिए आप आय जिसके लिए आप क्रेडिट चाहते हैं अर्जित करने के बाद तीन साल, तीन महीने और 15 दिन के भीतर रिटर्न फाइल करना होगा।

इसका मतलब है कि अगर आप एक वापसी अपने 2017 स्वरोजगार आय रिपोर्टिंग फाइल नहीं किया है, आप इसे सही में 15 अप्रैल, 2020 तक का समय है, करेंगे। इस छूट की अवधि किसी भी दंड और से आप मुक्त नहीं करता है वापस करों तुम देर से दाखिल की वजह से देना है हो सकता है।

जब आप सामाजिक सुरक्षा करों का भुगतान न करें

आप स्वरोजगार और $ 400 या उससे कम अर्जित कर रहे हैं, तो आप सामाजिक सुरक्षा करों नहीं देना है। और न ही आप अपनी मजदूरी कि एक निश्चित सीमा से अधिक के भाग पर कर लगाया जाता है; 2019 के लिए, इस “मजदूरी आधार” $ 132,900 है, आप अपनी आय कि उस राशि से अधिक के भाग पर सामाजिक सुरक्षा करों नहीं देना है।

मान लें कि आपका वार्षिक आय $ 140,000 थे दो; करों का प्रतिशत ऊपर बकाया पहले $ 132,900 अप करने के लिए लागू किया जाएगा, लेकिन यह है कि इसके बाद के संस्करण $ 7,100 पर नहीं। सामाजिक सुरक्षा करों पर इस वार्षिक टोपी भी कर्मचारियों को जो किसी और के लिए काम करने के लिए लागू होता है।

सामाजिक सुरक्षा लाभ के लिए योग्यता

अधिकांश लोगों को (किसी 1929 में पैदा हुए या बाद में) 40 सामाजिक सुरक्षा काम क्रेडिट, काम के 10 वर्षों के बराबर, जरूरत है सामाजिक सुरक्षा लाभ के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए। विशेष रूप से, हर तिमाही के लिए जब आप कम से कम $ 1360 अर्जित (2019 में, संख्या सालाना बदल जाता है), तो आप एक क्रेडिट कमाते हैं। 

यहां तक ​​कि अगर आपके व्यापार विशेष रूप से सफल नहीं है या आप केवल अंशकालिक काम करते हैं या कभी-कभी, यह सामाजिक सुरक्षा क्रेडिट आप की जरूरत कमाने के लिए मुश्किल नहीं है। वास्तव में, अपनी आय इस सीमा से कम होते या यदि आपके व्यवसाय एक नुकसान है, वहाँ कुछ वैकल्पिक तरीकों सामाजिक सुरक्षा क्रेडिट कमाने के लिए कर रहे हैं, भले ही। ये वैकल्पिक तरीकों स्वरोजगार कर अपने ऊपर बकाया की राशि में वृद्धि हो सकती है, लेकिन वे आपकी सहायता करेंगे और काम क्रेडिट की जरूरत है मिलता है। 

आपका अंतिम लाभ भुगतान आपके लेते कमाई खाते में; यदि आप कभी नहीं स्वरोजगार का एक जीवन भर से ज्यादा पैसा कमाया, सेवानिवृत्ति में एक बड़े सामाजिक सुरक्षा की जांच हो रही है पर भरोसा नहीं है। आप इस साल लाभ का दावा, उदाहरण के लिए शुरू किया, और अपनी औसत मासिक आय सिर्फ $ 800 के लिए बाहर काम करते हैं, तो आपके मासिक सामाजिक सुरक्षा सेवानिवृत्ति लाभ $ 720 होगा - यह सोचते हैं इसकी पूर्ण सेवानिवृत्ति की आयुयही कारण है कि ज्यादा नहीं है, लेकिन अगर आप अपने काम करने के वर्षों के दौरान 800 $ एक महीने के औसत के द्वारा पाने में कामयाब रहे, तो आप शायद सेवानिवृत्ति में $ 720 की एक मासिक लाभ भुगतान के साथ काम कर सकते हैं। 

कमाई की कुछ श्रेणियों जैसे ज्यादातर लोगों, के लिए सामाजिक सुरक्षा में नहीं गिना जाता शेयर लाभांश , ऋण ब्याज और अचल संपत्ति आय। द्वारा “गिनती नहीं है” का अर्थ है कि आप इस आय पर सामाजिक सुरक्षा करों का भुगतान नहीं है और यह भी अपने भविष्य के लाभ की गणना के लिए इस्तेमाल नहीं कर रहा है। स्वरोजगार: यदि आपके व्यवसाय के लिए इन क्षेत्रों में से एक में चल रही है अपवाद नहीं है शेयर दलालों , उदाहरण के लिए, अपनी सामाजिक सुरक्षा आय की ओर शेयर लाभांश गिनती है। 

तल - रेखा

कई मायनों में, सामाजिक सुरक्षा वास्तव में नहीं बहुत अलग आप स्वरोजगार या किसी और के लिए काम करते हैं या नहीं है। स्वरोजगार व्यक्तियों सामाजिक सुरक्षा काम क्रेडिट उसी तरह कर्मचारियों करते हैं और अपने काम के क्रेडिट और आय के आधार पर लाभ के लिए अर्हता प्राप्त कमाते हैं।

व्यापार कर में कटौती का सबसे बड़ा अंतर बनाने के लिए: यदि आप किसी और के लिए काम करते हैं, आप अपनी आय के सभी पर सामाजिक सुरक्षा करों का भुगतान, $ 132,900 टोपी अप करने के लिए है, लेकिन अगर आप खुद के लिए काम करते हैं, कटौती आप अनुसूची सी पर दावा अपने योग्य आय कर सकते हैं काफी कम। यही कारण है कि आज अपने सामाजिक सुरक्षा करों को कम कर सकते, लेकिन यह भी संभव है कि आप सामाजिक सुरक्षा लाभ बाद में कम हो जाती है।