Δημοσιεύτηκε στο 12 March 2019

αποκάλυψη Δήλωση

ΟΡΙΣΜΟΣ της δήλωσης γνωστοποίησης

Μια δήλωση γνωστοποίησης είναι ένα έγγραφο που να εξηγεί τους κανόνες του IRA σε απλή, μη τεχνική γλώσσα. Ένας διαχειριστής σχέδιο πρέπει να παρέχει μια δήλωση γνωστοποίησης στον ιδιοκτήτη IRA τουλάχιστον επτά ημέρες πριν από την κατάρτιση του IRA, ή μπορεί να παράσχει κατά το χρόνο της IRA είναι εγκατεστημένος εάν ο ιδιοκτήτης IRA δίνεται προθεσμία επτά ημερών αυτός / αυτή μπορεί να ανακληθεί η IRA .

Μια δήλωση γνωστοποίησης αποτελεί επίσης ένα έγγραφο που περιγράφει τους ειδικότερους όρους και τις προϋποθέσεις του δανείου, συμπεριλαμβανομένου του επιτοκίου , τις αμοιβές, το ύψος του δανείου, ασφάλιση, και τυχόν δικαιώματα προπληρωμής και τις ευθύνες του οφειλέτη.

Χωρίς να χαλάσει Δήλωση Αποκάλυψης

Στην πρώτη περίπτωση (παραπάνω), η δήλωση γνωστοποίησης πρέπει να περιλαμβάνουν πληροφορίες σχετικά με IRA αμοιβές, τους κανόνες κατανομής του IRA και τις κυρώσεις, τις απαιτήσεις επιλεξιμότητας για τη θέσπιση IRA και τους γενικούς κανόνες του IRA. Αντίθετα, στη δεύτερη περίπτωση, ο δανειστής πρέπει να στείλει αυτό το έγγραφο στον οφειλέτη πριν από την εκταμίευση των εσόδων του δανείου.

Δήλωση Αποκάλυψης και τη Συνταξιοδότηση Λογαριασμών

Υπάρχουν διάφοροι τύποι των δηλώσεων αποκάλυψης για να ταιριάζει με διαφορετικές μορφές των λογαριασμών συνταξιοδότησης. Παραδοσιακά Ήρας επιτρέπουν στα άτομα να κατευθύνουν έσοδα προ φόρων για επενδύσεις που μπορούν να αναπτυχθούν αναβαλλόμενη φορολογική. Μια εναλλακτική λύση, η Roth IRA  ένα ccepts μετά φόρων εισφορών. Οι επενδύσεις που αναπτύσσονται στο πλαίσιο Roth Ήρας δεν φορολογούνται κατά την απόσυρση. Το 401 (k) σχέδιο είναι καθορισμένων εισφορών (DC) σχέδιο στο οποίο ο εργοδότης βοηθά τη συνταξιοδότησή τους χορηγούς των εργαζομένων (συχνά μετά από ένα ορισμένο χρονικό κατοχύρωσης). Άλλοι τύποι εργοδότη υπό την αιγίδα σχέδια περιλαμβάνουν την ΑΠΛΗ IRA και Σεπτέμβριος IRA .

Δηλώσεις Γνωστοποίηση για όλα αυτά τα σχέδια πρέπει σαφώς διευκρινίζει ο οποίος συμβάλλει με το σχέδιο, τα όρια εισφορών, οι εισφορές είναι προ ή μετά φόρων, εάν οι επενδύσεις αυξάνονται αναβαλλόμενη φορολογική και όταν είναι σκόπιμο να αρχίσει αναλήψεις χωρίς ποινή. Αν ένα άτομο έχει αποσύρει τα κεφάλαια πρόωρα, δηλώσεις αποκάλυψης πρέπει να περιγράφονται λεπτομερώς πρόσθετες κυρώσεις. Δηλώσεις γνωστοποίηση μπορεί επίσης να καθορίσει τους τύπους των επενδύσεων διαθέσιμων επιλογών για το σχεδιασμό τους συμμετέχοντες, το ιστορικό απόδοσης τους (s), καθώς και οι κίνδυνοι που εμπλέκονται, καθώς και περαιτέρω πληροφορίες σχετικά με τον τρόπο για να μάθετε περισσότερα.

Δήλωση Αποκάλυψης και Δανείων

Σε στεγαστικά δάνεια, φοιτητικά δάνεια, δάνεια προς μικρές επιχειρήσεις, δάνεια αυτοκινήτων, και τα προσωπικά δάνεια, δηλώσεις γνωστοποίησης πρέπει να συνοδεύει τη σύμβαση. Αυτά διευκρινιστούν οι όροι του δανείου, συμπεριλαμβανομένων συνολικό ετήσιο πραγματικό επιτόκιο ή ΣΕΠΕ, χρηματοοικονομικά έξοδα, το συνολικό ποσό της χρηματοδότησης, τις αρχικές πληρωμές, κυρώσεις για καθυστερημένες χρεώσεις, ασφάλεια, επιλογές για την περίοδο (s) χάρη ή αναβολή του δανείου, και τι συμβαίνει στην περίπτωση αδυναμίας αποπληρωμής του δανείου.